Банк России представил для публичного обсуждения в новой редакции проект указания о порядке формирования КПК резервов на возможные потери по займам

Банк России разработал проект указания «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам» (в новой редакции).

Проект указания разработан с целью совершенствования порядка формирования кредитными потребительскими кооперативами (далее – КПК) резервов на возможные потери по займам (далее – РВПЗ), установленного Указанием Банка России от 14.07.2014 № 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам» (далее - Указание № 3322-У), с учетом правоприменительной практики, а также введения стимулирующего регулирования для КПК в рамках реализации пункта 4.1 Дорожной карты Банка России по развитию финансирования субъектов малого и среднего предпринимательства, утвержденной приказом Банка России от 13.09.2018 № ОД-2387.

Проект указания предусматривает положения, отличные от положений действующего порядка формирования РВПЗ:

1) вносятся изменения в группировку требований по договорам займа к видам заемщиков:

• требования по договорам займа к членам кредитного кооператива (пайщикам) - физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями;
• требования по договорам займа к членам кредитного кооператива (пайщикам) – индивидуальным предпринимателям, не являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства;.
• требования по договорам займа к членам кредитного кооператива (пайщикам) – юридическим лицам, не являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства;
• требования по договорам займа к членам кредитного кооператива (пайщикам) – индивидуальным предпринимателям, являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства;
• требования по договорам займа к членам кредитного кооператива (пайщикам) – юридическим лицам, являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства;
• требования по договорам займа к кредитным кооперативам второго уровня;

2) устанавливаются не фиксированные, а минимальные значения резервов на возможные потери по займам.

Предоставляется возможность КПК формировать резервы на возможные потери по займам в размерах, превышающих установленные значения, позволит КПК эффективнее хеджировать возникающие риски, связанные с невозвратом займов;

3) устанавливаются случаи, когда задолженность по договору займа не будет признаваться реструктурированной задолженностью (условия договора займа изменены в соответствии со статьей 6.1-1 Федерального закона от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» и (или) обязательства по такому договору надлежаще исполняются заемщиком в течение последних 180 календарных дней с даты последнего изменения условий договора займа);

4) определяется периодичность проверки принадлежности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц к субъектам малого и среднего предпринимательства (на дату, не превышающую пяти рабочих дней до даты заключения договора займа, и в последующем – ежегодно на дату не ранее 10 августа, но не позднее даты формирования РВПЗ);

5) устанавливаются критерии соответствия независимой гарантии в целях формирования РВПЗ (должна быть безотзывной и выдана на сумму, превышающую сумму требований по договору займа, а сумма и срок, на которые она выдана, не должны подлежать уменьшению);

6) установлены пониженные минимальные ставки резервирования по задолженности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, являющихся субъектами малого и среднего предпринимательства, обеспеченной поручительством, и (или) независимой гарантией, и (или) залогом (с просроченными платежами продолжительностью от 31 до 60 календарных дней – 5%, от 61 до 90 календарных дней – 10%, от 91 до 120 календарных дней – 25%, от 121 до 180 календарных дней – 35%);

7) установлено, что Указание вступает в силу по истечении 180 дней после дня его опубликования.

Проект указания подготовлен в соответствии с полномочиями Банка России по установлению порядка формирования КПК РВПЗ, определенными пунктом 3 части 2 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», на основании пункта 2.94 раздела 2 Плана подготовки нормативных актов Банка России в 2019 году.

Ответственным структурным подразделением является Департамент микрофинансового рынка.

Комментарии по проекту нормативного акта ожидаются по 21 ноября 2019 года и могут быть направлены на e-mail: shelekhovaim@cbr.ru.

Подробно ознакомиться с документом можно по ссылке >>>.