Спасибо!

Микрофинансирование - равные возможности для всех и каждого!

04.07.2022, понедельник, 16:27

Обзор правовой информации в сфере микрофинансовой деятельности за июль 2017 года

15 августа 2017 1237
Обзор правовой информации в сфере микрофинансовой деятельности за июль 2017 года

1. Указание Банка России от 24.05.2017 № 4382-У «Об установлении экономических нормативов для микрофинансовой компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и (или) юридических лиц в виде займов, и микрофинансовой компании, осуществляющей выпуск и размещение облигаций»

Публикация: Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru/, 30.06.2017; «Вестник Банка России», № 55, 05.07.2017.

Вступление в силу: 01.01.2018.

Регистрация в Минюсте России: 21.06.2017 № 47092

Указание устанавливает экономические нормативы для МФК, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и (или) юридических лиц в виде займов, и МФК, осуществляющей выпуск и размещение облигаций (экономические нормативы).

Экономическими нормативами являются:

  • норматив достаточности собственных средств (НМФК1);
  • норматив ликвидности (НМФК2);
  • максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (НМФК3);
  • максимальный размер риска на связанное с микрофинансовой компанией лицо (группу связанных с МФК лиц) (НМФК4).

2. Указание Банка России от 24.05.2017 № 4384-У «Об установлении экономических нормативов для микрокредитной компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), и (или) юридических лиц в виде займов»

Публикация: Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru/, 30.06.2017, «Вестник Банка России», № 55, 05.07.2017.

Вступление в силу: 01.01.2018.

Регистрация в Минюсте России: 21.06.2017 № 47093.

Указание устанавливает экономические нормативы для МКК, привлекающей денежные средства физических лиц, в том число индивидуальных предпринимателей, являющихся ее учредителями (участниками, акционерами), и (или) юридических лиц в виде займов (экономические нормативы).

Экономическими нормативами являются:

  • норматив достаточности собственных средств (НМКК1);
  • норматив ликвидности (НМКК2).

3. Указание Банка России от 13.06.2017 № 4406-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 28 июня 2016 года № 4054-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам»

Публикация: Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru/, 14.07.2017; «Вестник Банка России», № 57, 14.07.2017.

Вступление в силу: 14.08.2017.

Регистрация в Минюсте России: 06.07.2017 № 47310.

Указание вносит следующие изменения:

  • МФК и МКК резервы на возможные потери теперь формируют различно: МФК - ежемесячно, а МКК - ежеквартально;
  • МФК формирует резервы по состоянию на последнее число месяца;
  • реструктурированная задолженность физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по краткосрочным микрозаймам и иная реструктурированная задолженность объединяются в отдельные группы. При этом для отнесения задолженности к реструктурированной задолженности физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по краткосрочным микрозаймам или к иной реструктурированной задолженности учитываются первоначальные условия договора микрозайма в части суммы микрозайма и срока, на который заключен первоначальный договор микрозайма, задолженность по которому подлежит реструктуризации.

Также, теперь предоставленные микрофинансовой организацией микрозаймы и приобретенные права требования по договорам микрозайма группируются по видам заемщиков и объединяются в следующие группы (в предыдущей редакции было 3 группы – физические лица, индивидуальные предприниматели и юридические лица):

  • задолженность физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по договору микрозайма, заключенному на срок до 30 дней включительно в сумме до 30 тысяч рублей включительно (далее - задолженность физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по краткосрочным микрозаймам);
  • иная задолженность физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями;
  • задолженность индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, являющихся субъектами малого и среднего предпринимательства;
  • задолженность индивидуальных предпринимателей, не являющихся субъектами малого и среднего предпринимательства;
  • задолженность юридических лиц, не являющихся субъектами малого и среднего предпринимательства.

К Указанию прилагается таблица «Значения резервов на возможные потери по микрозаймам для микрофинансовых организаций (в процентах)». См. ниже

N п/п

 

Задолженность физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по краткосрочным микрозаймам

Иная задолженность физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями

Задолженность индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, являющихся субъектами малого и среднего предпринимательства

Задолженность индивидуальных предпринимателей, не являющихся субъектами малого и среднего предпринимательства

Задолженность юридических лиц, не являющихся субъектами малого и среднего предпринимательства

Реструктурированная

задолженность физических

лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по краткосрочным микрозаймам

Иная реструктурированная задолженность

Задолженность, обеспеченная залогом, поручительством, независимой гарантией

Иная задолженность

Задолженность, обеспеченная залогом, поручительством, независимой гарантией

Иная задолженность

Задолженность, обеспеченная залогом, поручительством, независимой гарантией

Иная задолженность

Задолженность, обеспеченная залогом, поручительством, независимой гарантией

Иная задолженность

Задолженность, обеспеченная залогом, поручительством, независимой гарантией

Иная задолженность

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

И

12

13

14

1

Задолженность без просроченных платежей

0

0

0

0

0

0

0

0

0

20

2

5

2

Задолженность с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней

50

1,5

3

1,5

3

1,5

3

1,5

5

50

5

10

3

Задолженность с просроченными платежами продолжительностью от 31 до 60 календарных дней

80

7

10

5

10

7

10

10

20

80

20

30

4

Задолженность с просроченными платежами продолжительностью от 61 до 90 календарных дней

90

15

20

10

20

15

20

20

35

90

40

50

5

Задолженность с просроченными платежами продолжительностью от 91 до 120 календарных дней

100

30

40

25

35

35

45

40

55

100

60

70

6

Задолженность с просроченными платежами продолжительностью от 121 до 180 календарных дней

100

45

50

35

50

55

70

60

75

100

80

90

7

Задолженность с просроченными платежами продолжительностью от 181 до 270 календарных дней

100

60

65

75

75

75

90

75

100

100

95

100

8

Задолженность с просроченными платежами продолжительностью от 271 до 360 календарных дней

100

75

80

75

75

95

100

95

100

100

100

100

9

Задолженность с просроченными платежами продолжительностью свыше 360 календарных дней

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

4. Информация Банка России «Об установлении долей средств резервного фонда кредитного потребительского кооператива и требований к уровню кредитного рейтинга кредитной организации и кредитного потребительского кооператива второго уровня»

Публикация: «Вестник Банка России», № 57, 14.07.2017.

Вступление в силу: 14.07.2017.

Указание устанавливает:

1) Для российских кредитных организаций, в депозиты и на банковских счетах в которых могут быть размещены средства резервных фондов кредитных потребительских кооперативов и средства резервных фондов кредитных кооперативов второго уровня, поступившие от их членов, а также для кредитных кооперативов второго уровня, в которых могут быть размещены в качестве займов средства резервных фондов кредитных кооперативов, уровень кредитного рейтинга с нижней границей:

  • «ruBB+» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АО «Эксперт РА»;
  • «BB+(RU)» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АКРА (АО).

2) Кредитные кооперативы могут размещать средства резервных фондов в следующих долях:

  • до 20 процентов - в российских кредитных организациях и кредитных кооперативах второго уровня, имеющих кредитный рейтинг не ниже «ruBB+» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АО «Эксперт РА» либо не ниже «BB+(RU)» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АКРА (АО);
  • от 20 до 50 процентов - в российских кредитных организациях и кредитных кооперативах второго уровня, имеющих кредитный рейтинг не ниже «ruBBB» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АО «Эксперт РА» либо не ниже «BBB(RU)» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АКРА (АО);
  • более 50 процентов - в российских кредитных организациях и кредитных кооперативах второго уровня, имеющих кредитный рейтинг не ниже «ruAAA» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АО «Эксперт РА» либо не ниже «AAA(RU)» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АКРА (АО).

3) Кредитные кооперативы второго уровня могут размещать средства резервных фондов в следующих долях:

  • до 20 процентов - в российских кредитных организациях, имеющих кредитный рейтинг не ниже «ruBB+» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АО «Эксперт РА» либо не ниже «BB+(RU)» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АКРА (АО);
  • от 20 до 50 процентов - в российских кредитных организациях, имеющих кредитный рейтинг не ниже «ruBBB» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АО "Эксперт РА" либо не ниже «BBB(RU)» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АКРА (АО);
  • более 50 процентов - в российских кредитных организациях, имеющих кредитный рейтинг не ниже «ruAAA» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АО "Эксперт РА" либо не ниже «AAA(RU)» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АКРА (АО).

Отменяется раздел VI протокола № 35 заседания Совета директоров Банка России от 23 декабря 2016 года (информационное сообщение «Об установлении долей средств резервного фонда кредитного потребительского кооператива и требований к уровню кредитного рейтинга кредитной организации и кредитного потребительского кооператива второго уровня» 25 января 2017 года опубликовано на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»).

5. Информация Банка России «Об установлении требований к уровню кредитного рейтинга кредитного потребительского кооператива и кредитной организации»

Публикация: «Вестник Банка России», № 57, 14.07.2017.

Вступление в силу: 14.07.2017.

Указание устанавливает:

  • нижнюю границу уровня кредитного рейтинга, присвоенного кредитному потребительскому кооперативу второго уровня, по национальной шкале для Российской Федерации: «ruBB+» по классификации рейтингового агентства АО «Эксперт РА», «BB+(RU)» по классификации рейтингового агентства АКРА (АО), в случае предоставления кредитному потребительскому кооперативу второго уровня займов;
  • нижнюю границу уровня кредитного рейтинга, присвоенного кредитной организации, по национальной шкале для Российской Федерации: «ruBB+» по классификации рейтингового агентства АО «Эксперт РА», «BB+(RU)» по классификации рейтингового агентства АКРА (АО), в случае размещения на банковских счетах в кредитной организации денежных средств.

Отменяется раздел VII протокола № 35 заседания Совета директоров Банка России от 23 декабря 2016 года (информационное сообщение «Об установлении требований к уровню кредитного рейтинга кредитного потребительского кооператива и кредитной организации» 25 января 2017 года опубликовано на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»).

6. Федеральный закон от 26.07.2017 № 212-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации»

Публикация: Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru, 26.07.2017, «Российская газета», № 167, 31.07.2017, «Собрание законодательства РФ», 31.07.2017, № 31 (Часть I), ст. 4761.

Вступление в силу: 01.06.2018.

Закон вносит изменения в отдельные положения ГК РФ, в том числе о займах, направленные на защиту граждан-заемщиков: теперь снижен до 10 тысяч рублей минимальный размер займа, требующий оформления сделки в письменном виде (ранее эта сумма составляла 10 МРОТ).

Финансы, налогообложение и уплата страховых взносов

7. Приказ ФНС России от 21.03.2017 № ММВ-7-20/232@ «Об утверждении Порядка ведения кабинета контрольно-кассовой техники»

Публикация: Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru, 27.07.2017.

Вступление в силу: 07.08.2017.

Регистрация в Минюсте России: 26.07.2017 № 47534.

Порядок ведения кабинета контрольно-кассовой техники, размещенного в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на официальном сайте Федеральной налоговой службы www.nalog.ru, определяет:

  • перечень документов (информации, сведений) в электронной форме, размещаемых налоговыми органами в кабинете контрольно-кассовой техники;
  • перечень документов (информации, сведений) в электронной форме, передаваемых организациями и индивидуальными предпринимателями в налоговые органы через кабинет контрольно-кассовой техники;
  • порядок доступа организаций и индивидуальных предпринимателей к кабинету контрольно-кассовой техники;
  • перечень документов (информации, сведений) в электронной форме, передаваемых операторами фискальных данных (соискателями разрешения на обработку фискальных данных), экспертными организациями, а также изготовителями контрольно-кассовой техники и (или) фискальных накопителей;
  • порядок передачи документов (информации, сведений) в электронной форме в налоговые органы через кабинет контрольно-кассовой техники.

Разделы Аналитики:

© 2008–2022, Российский Микрофинансовый Центр. Все права защищены
Сайт https://rusmicrofinance.ru/ содержит материалы, включая тексты, фотографии, графические изображения и т.д., охраняемые авторским правом в соответствии с законодательством Российской Федерации. Использование в коммерческих целях материалов сайта не допускается. Републикация материалов возможна при следующих условиях: письменное разрешение редакции и уведомление о принадлежности авторского права – постановка гиперссылки на соответствующий материал, либо главную страницу сайта. Републикующая материал сторона предоставляет ссылку на публикацию.
Email редакции: ezakarzhevskaya@rmcenter.ru.